中国国际金融股份有限公司
关于万凯新材料股份有限公司
【资料图】
保荐人名称：中国国际金融股份有限公司 被保荐公司简称：万凯新材
保荐代表人姓名：杨磊杰 联系电话：010 65051166
保荐代表人姓名：张磊 联系电话：010 65051166
现场检查人员姓名：杨磊杰、陈莹、沈睿彬
现场检查对应期间：2022 年度（
“核查期间”）
现场检查时间：2022 年 12 月 22 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议
决议、会议记录、签到表、公告等；
（2）查阅公司章程及各项规章制度；（3）与公司董事
会办公室及其他部门相关人员进行访谈，了解公司基本制度的执行情况；（4）与公司相关
部门人员进行访谈，了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存
在影响独立性的情形。
√
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
行职责
√
露义务
√（本
核查期
间内控
程序和信息披露义务 和实际
控制人
未发生
变化）
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计
制度、内部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告； （2）查阅审计委员会资料，
包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等； （3）查阅公司对外投资管理制度以及
投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易记录； （4）查阅募集资金专户的银行对账
单、明细表；（5）与内审部门人员、财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟
通。
√
（如适用）
√（此
为中小
板的规
则，本
公司于
创业板
上市，
审计部门（如适用） 适用。
另外公
司已建
立内审
制度并
设立内
审部
门）
√
门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
√
况进行一次审计（如适用）
√
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
制评价报告（如适用）
√
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议
决议、会议记录、签到表等；
（2）查阅公司信息披露制度及信息披露文件；（3）查阅深交
所互动易网站刊载公司资料；
（4）查阅公司总经理办公会会议记录；
（5）与董事会办公室、
财务部相关人员进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。
√
披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保
的规定，取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；
（2）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记
录、签到表等；（3）查阅公司总经理办公会会议记录；（4）取得并查阅了公司征信报告；
（5）与财务人员沟通，询问公司是否发生关联交易及审议对外担保的内部流程等。
√
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
务
√
等情形
√（本
核查期
间内不
存在被
审批程序和披露义务
担保债
务到期
情况）
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件； （2）查阅公司开
设募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议、补充协议等；（3）查阅募集资金专户银
行对账单、募集资金台账，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证； （4）与公司高级管理
人员、财务部门人员进行沟通，了解募集资金使用的具体方向及合规情况，募集资金投资
项目的建设进度。
√
形
√
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者 √
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
√
是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段： （1）查阅公司披露的季报、半年报资料，了解业绩波动情况； （2）查阅行
业研究报告，同行业上市公司的季报、半年报资料，与公司进行对比分析，了解业绩波动
的原因； （3）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件； （4）与公司高级管
理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司所可能面临的风险及公司的应对措施。
公司 2022 年 1-9 月实现营业收入 147.72 亿元，同比增长 124.24%，其中第三季度营业收
入同比增长 165.20%；2022 年 1-9 月实现归属于公司股东的净利润 8.84 亿元，同比增长
高于上半年的同比增速。经分析，公司近两年保持快速发展的原因主要有： （1）近几年 PET
瓶片主要产能增量在中国，国外的产能增加有限，中国产能供应全球的比例和数量在提
升，公司是行业头部企业，充分受益出口提升和全球城市化进程的红利； （2）饮用水、软
饮料的消费比较稳定，同时，一些新兴片材的应用也在快速增长，比如超市里的生鲜包装
盒、一次性防疫面罩、鲜榨果汁、茶饮等新兴应用，这些需求增速较高； （3）PET 的应用
领域还在不断拓展，比如公司应用在光伏背板基材的 PET 在 2022 年上半年同比增长
中包装替代的逻辑，比如随着消费品质提高和冷链的普及，现在越来越多 PET 包装的鲜
奶取代传统利乐包装的常温奶，而这些数据在消费指数里总量不变但对 PET 消费是增量。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承
诺函；
（2）查阅公司半年报、季报、临时公告等信息披露文件；（3）询问高级管理人员、
董事会秘书关于公司、股东、董事、监事、高级管理人员等承诺的履行情况；取得公司董
事、监事、高级管理人员关于所持股份变动的说明文件。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议等文件；（2）查阅公司重大合同、
大额资金支付记录及相关审批文件；（3）与高级管理人员进行访谈。
√（本
核查期
间内，
不存在
对外财
务资助
的情
形）
√
者风险
√（前
期现场
关要求予以整改 发现需
整改问
题）
二、现场检查发现的问题及说明
本保荐人现场核查未发现公司在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金使用等方面存
在违法违规情形。
（以下无正文）
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